パートと副業を掛け持ちする｜主婦が確かめる扶養と時間の組み立て 2026

「パートの収入だけでは足りないけれど、シフトはもう増やせない」。このご相談、本当に多いんです。

パート主婦の副業で最初につまずくのは、仕事選びではありません。扶養の線をまたいでしまわないか、家のことが回るのか、その二つです。ここが整理できていないまま始めると、収入は増えたのに手元に残らなかった、という結果になりがちです。

先に結論をお伝えします。パートと副業の掛け持ちは、収入の合計を「所得税の線」と「社会保険の線」の二つで別々に数え、社会保険の線だけは絶対に踏み越えないように設計すれば、ほとんどの不安は消えます。そのうえで、在宅で時間を選べる仕事を選ぶ。この順番です。大丈夫。一つずつ確かめていきましょう。

パートと副業の掛け持ちが当たり前になってきた背景

副業を考える人が増えたのは、気持ちの問題だけではありません。制度が変わったからです。

国は2018年に副業や兼業を後押しする方向へ舵を切り、厚生労働省はモデル就業規則から副業を一律に禁じる条文を外しました。以降、「原則として認めるが、届け出てもらう」という形の就業規則が広がっています。厚生労働省は副業や兼業の取り扱いについて、企業向けのガイドラインと届出の様式例を公開しています（厚生労働省）。

物価の動きも無視できません。食費と光熱費が上がり、子どもの学校で必要になるお金は減りません。月に2万円から3万円の余裕をつくりたい、という相談が圧倒的に多いのは、この規模なら生活の実感が変わるからです。

一方で、パートのシフトを増やす方法には天井があります。学童や保育園の預かり時間、夕方の帰宅時間、家族の食事。時間帯が固定された仕事は、そこから先を伸ばせません。だから「時間帯が自由な仕事を、パートの外側に足す」という発想になります。これが掛け持ちが増えている一番の理由です。

ここで気をつけたいのは、掛け持ちの相手をもう一つのパートにするか、業務委託の在宅ワークにするかで、税金と社会保険の扱いがまるで変わることです。同じ「月3万円」でも、給与でもらうか、仕事を請けてもらうかで、扶養の数え方も申告の仕方も別になります。この違いを先に知っておくと、あとで慌てません。

掛け持ちで得られるもの、失うもの

メリットを整理します。第一に、時間帯の自由です。在宅の仕事は、子どもが寝たあとや、午前の家事が済んだあとに寄せられます。第二に、収入の入り口が二つになることです。パート先の都合でシフトが削られたときの緩衝になります。

第三は、意外に大きいのですが、仕事の幅が広がることです。

さらに、副業によって新たなスキルを身につけ、自身ができることを増やせるのも大きな魅力です。副業経験を積んでキャリアアップしたり、起業に挑戦したりする可能性も十分にあります。 出典: biz.moneyforward.com

パートの現場では役割が決まっていることが多く、新しい作業を任されるまでに時間がかかります。副業は自分で仕事を選べるので、事務の経験を文章の仕事に広げる、といった移し替えがしやすいのです。

一つめは休息です。週に使える時間の総量は変わりません。副業に10時間を充てるなら、どこかから10時間を引く必要があります。多くの方が削るのは睡眠で、これが一番危ない選択です。

二つめは事務作業です。業務委託で働くと、請求と記録と申告が自分の仕事になります。年に一度の確定申告だけでなく、毎月の入金の確認、経費のレシート整理が増えます。慣れれば月に1時間ほどですが、最初の数か月は倍かかります。

三つめは、家族との時間の質です。パソコンの前にいる時間が増えると、家にいるのに反応が鈍くなります。「お母さん、聞いてる？」と言われて我に返る、という話はよく聞きます。これは働き方の問題で、性格の問題ではありません。時間の区切りを決めておくことで、ほとんど防げます。

私自身、在宅の仕事を始めた頃は、夜に作業を詰め込んで、翌日の午前がまるごと使えなくなったことがあります。夜は集中できる気がするのですが、翌日に借金が回ってくるのです。今は夜9時で手を止めると決めています。

所得税の線と社会保険の線は、別々に数える

ここが一番大事なところです。扶養という言葉には二つの意味が混ざっています。税金の扶養と、健康保険や年金の扶養です。金額の基準も、越えたときに起きることも違います。

税金のほうから見ていきます。2025年の税制改正に続き、2026年分（令和8年分）も税制改正で数字が動いたので、古い記事の103万円や123万円という数字は、そのままでは使えません。下の表は、国税庁の案内にある2026年分の数字です（令和8年12月1日施行、令和8年分から適用）。

区分	2026年時点の目安	越えたときに起きること
本人に所得税がかかり始める	給与年収178万円超	超えた分に所得税がかかる
配偶者控除の対象	合計所得62万円以下（給与だけなら年収136万円以下）	配偶者特別控除へ移り、段階的に縮む
配偶者特別控除の上限	合計所得133万円以下	控除がなくなる
健康保険の被扶養者	年収130万円未満（60歳以上や障害のある方は180万円未満）	自分で社会保険に加入する

税金の線は、越えても「損」が急に発生するわけではありません。配偶者控除から配偶者特別控除へ移り、世帯の税額がなだらかに増えるだけです。数万円の単位で調整されます。

怖いのは社会保険の線です。年収130万円に届くと健康保険の被扶養者から外れ、自分で国民健康保険と国民年金、あるいは勤め先の社会保険に入ります。保険料は年間で20万円前後になることが多く、ここは段階的ではなく一気に来ます。だから「130万円の少し手前で止める」か、「160万円以上まで一気に増やす」かの二択になります。中途半端が一番損をします。

さらに、パート先の規模によっては年収106万円ほどでも社会保険に入る対象になります。週20時間以上、月の賃金が8.8万円以上、2か月を超える雇用の見込みがあり、学生でないこと、そして勤め先の従業員が51人以上、という条件です。2025年に成立した年金制度の改正法で、賃金の要件を外し、企業の規模の要件も段階的に引き下げることが決まりました。適用の時期は段階を踏むので、自分の勤め先が対象になる年は日本年金機構の案内で確かめてください。

副業が業務委託のとき、扶養の数え方が変わる

ここを知らずに始める方が本当に多いので、独立させて書きます。

パートの給与は「収入」がそのまま数字として扱われます。一方、在宅の業務委託で得たお金は、経費を引いた「所得」で見る場面があります。同じ30万円を受け取っても、通信費や機材の代金を経費として引ければ、所得は20万円台に下がります。

税金の配偶者控除は、この「合計所得金額」で判定します。ですから業務委託で仕事をする場合は、経費を正しく記録しておくだけで、扶養の線に余裕が生まれます。

ところが健康保険の被扶養者の認定は、同じ考え方ではありません。保険者（健康保険組合や協会けんぽ）ごとに、経費として認める範囲が違います。仕入れや材料費は引けるが、家賃や通信費の家事按分は認めない、という組合もあります。つまり、税金では所得20万円と言えるのに、健康保険では収入30万円で見られる、というずれが起きます。

対処はひとつだけです。加入している健康保険の窓口に、「業務委託の収入はどう数えるか」「経費はどこまで引けるか」を先に聞いておく。夫の勤め先の担当部署に聞けば、組合の基準を教えてもらえます。始めてから聞くのではなく、始める前に聞くのが要点です。

確定申告の基準も押さえておきましょう。パートなど1か所から給与をもらっている人は、給与以外の所得が年間20万円を超えると所得税の確定申告が必要です。20万円以下でも住民税の申告は別に必要になります。この線引きの詳しい条件は国税庁の案内が正で、税務署でも無料で相談できます。

在宅でできる副業を、条件で選ぶ

仕事の種類から選ぶと迷います。条件から選ぶと決まります。パート主婦の掛け持ちで外せない条件は三つです。納期を自分でずらせること、1回の作業が短く切れること、そして納品物がはっきりしていること。

この三つを満たすものを挙げます。

文章を書く仕事は、条件との相性が良い部類です。1本あたりの分量が決まっていて、締め切りまでに出せばよく、途中で中断できます。単価は文字あたり1円前後から、専門分野の実務経験があるものは3円から5円程度まで幅があります。ライターや編集の仕事がどのくらいの水準で動いているかは著述家，記者，編集者の年収・単価相場で職種ごとの数字を確かめられます。

事務の代行も安定した需要があります。請求書の作成、データの入力、問い合わせメールの一次対応。前職で事務をしていた方なら、そのまま活かせます。文書の書き方に自信を持ちたい場合はビジネス文書検定のように、社外向けの文書の型を学べる検定が役立ちます。資格そのものが仕事を連れてくるわけではありませんが、応募時に「文書の基本は身についている」と示す材料になります。

手づくりの品を売る道もあります。

自分で作ったアクセサリーや洋服、雑貨、ネイルチップ、手作りのポストカードなどを販売して稼いでいる人もいます。子どもが通う幼稚園や保育園のバザーに出品するほか、フリマアプリやハンドメイド専門の通販アプリに出品したり、自身のECサイトを作るなど、さまざまな売り方があります。アンケートによると、月収入は1～3万円という人が多いですが、中には10万円以上売り上げる人もいます。好きなものを形にでき、お客さまに喜んでもらえるので、やりがいを感じることができる副業です。 出典: townwork.net

材料費が先に出ていく点と、売れる時期に波がある点は覚えておいてください。作る時間だけでなく、撮影と発送と問い合わせの返信に時間がかかります。

逆に、最初に選ばないほうがよいものもあります。時間で拘束されるオンラインの接客業、返信の速さを求められるチャット対応、そして成果が出るまでに半年かかる広告収入型のサイト運営です。どれも悪い仕事ではありませんが、家のことと並べるには相性が悪いのです。

単価を上げたいときに見る方向

在宅の仕事は、慣れるほど単価を上げにくいという壁があります。作業そのものが速くなっても、1件あたりの報酬が同じなら、増えるのは疲れだけです。

抜け方は二つあります。一つは、依頼の幅を広げること。文章を書くだけでなく、企画から関わる、公開作業まで引き受ける。作業の前後に手を伸ばすと、同じ相手からの依頼単価が変わります。

もう一つは、需要が伸びている分野に片足を置くことです。企業が人手を探している領域は、報酬の水準も上がりやすくなります。生成AIの導入を手伝う仕事は、いまその位置にあります。何をする仕事かはAIコンサル・業務活用支援のお仕事に整理されていて、社内の資料づくりや業務の棚卸しなど、専門職でなくても入口のある作業が含まれます。マーケティングやセキュリティの領域まで見るならAI・マーケティング・セキュリティのお仕事、技術寄りに進みたい場合はアプリケーション開発のお仕事が全体像をつかむのに向いています。

ネットワークの基礎を身につけて在宅のIT支援に進む道もあります。その入口として使われているのがCCNA（シスコ技術者認定）です。学習には数か月かかりますから、今すぐの収入にはなりません。育児が一段落する時期から逆算して始める方が多い資格です。

技術職の相場感を知っておくと、自分の仕事の値段も決めやすくなります。ソフトウェア作成者の年収・単価相場を見ると、同じ在宅でも報酬の桁が変わる領域があることが分かります。比べて落ち込む必要はありません。自分がどこへ向かうかを決める材料として使ってください。

打ち合わせの道具にも慣れておくと安心です。オンラインの会議ツールの違いはZoom・Teams・Google Meetを比較｜フリーランスの打ち合わせに最適なのは？【2026年版】で整理されています。子どもの声が入る時間帯を避ける、背景を隠す、といった小さな備えが、信頼につながります。

家が回る時間割の作り方

時間の話をします。ここでつぶれてしまう方が、一番多いからです。

まず、1週間に副業へ出せる時間を書き出してください。頭の中で数えると必ず多く見積もります。紙に、曜日と時間帯で書きます。平日の午前に2時間が2日、夜に1時間が3日。これで週7時間です。月に換算して28時間。この数字が、あなたの上限です。

次に、その時間で受けられる量だけを受けます。ここを守れないと、家のことを削るしかなくなります。「もう少しできるかも」で受けた一件が、二週間後の自分を追い詰めます。

作業の切り方にもコツがあります。45分で区切って、いったん立ち上がる。家事を一つ挟んでから戻る。集中が途切れることを前提に設計すると、中断が失敗に感じられなくなります。在宅の仕事は、まとまった時間が取れないことを織り込んで組むほうが続きます。

そして、やらない時間を決めてください。夜9時以降は開かない、日曜は触らない。どちらか一つでよいので、明文化します。これは効率の話ではなく、気持ちを守る話です。

相談でよくお聞きするのが、「休んでいると罪悪感がある」という声です。収入を増やそうと決めた人ほど、手を止めることが怖くなります。けれど疲れたまま作業した日の納品物は、あとで直す時間が必要になります。休むのは効率のためでもある、と考えてみてください。

家族への共有も忘れずに。何時から何時は仕事の時間だと伝えておくだけで、途中で呼ばれる回数が減ります。言わないまま察してもらうのは、一番うまくいかない方法です。

季節の波も先に織り込んでおきましょう。夏休みと冬休みは、子どもが家にいる時間が増えて、平日の午前がまるごと消えます。学校行事の多い時期も同じです。年間の予定表を見ながら、作業量を落とす月を最初から決めておくと、急に手が回らなくなって迷惑をかける事態を避けられます。依頼する側にとっても、「この月は量を落とします」と先に言ってもらえるほうが助かります。予定どおりに減らすのは、信頼を失う行為ではありません。何も言わずに遅れるのが、信頼を失う行為です。

パート先への伝え方と、就業規則の確かめ方

「言わずに始めても大丈夫でしょうか」。これも多いご相談です。結論から言うと、まず就業規則を読むのが先で、伝えるかどうかはそのあとの判断になります。

確かめる場所は三つあります。一つめは副業や兼業についての条文があるかどうか。二つめは、あるとしたら「禁止」なのか「届出」なのか「許可」なのか。三つめは、対象がパートやアルバイトの就業規則にも及ぶかどうかです。正社員向けの規則とパート向けの規則が別に作られている職場もあり、パート側には副業の条文が置かれていないことも珍しくありません。

就業規則は、従業員が見られる場所に置くことが労働基準法で決められています。手元にない場合は、事務の担当者に「就業規則を見せてください」と頼めば足ります。理由を細かく説明する必要はありません。

条文が「届出」であれば、様式に沿って出すだけです。書く内容は、副業の業種と内容、始める時期、おおよその稼働時間。報酬の額を書かせる様式はあまりありません。厚生労働省は届出の様式例を公開していて、多くの企業がそれを基にしています。

条文が「許可」で、しかも同業の仕事を避けるように書かれている場合は注意が必要です。パート先が飲食店で、副業も飲食店の仕事だと、引っかかることがあります。在宅の文章の仕事や事務の代行なら、業種が重ならないので通りやすくなります。

伝えるときの言い方も添えておきます。「収入を増やしたいので」と正直に言うより、「家で完結する作業を、シフトに影響しない時間帯でやります」と、影響がないことを先に伝えるほうが話が早く済みます。シフトを削ってほしいという相談と混ざると、話がこじれます。

隠して始めるのは、おすすめしません。住民税の通知でパート先に分かることがあり、そのときに「隠していた」という事実だけが残ります。届出でよい職場なら、出しておくほうが気持ちが軽くなります。

お金の記録は、月に一度15分で足りる

業務委託で仕事を受けると、帳簿と経費の管理が自分の仕事になります。ここを難しく考えて手が止まる方が多いので、最小限の形をお伝えします。

用意するのは二つだけです。副業専用の銀行口座と、表計算のファイル1枚。口座を分けておくと、入金と経費がその口座の履歴だけで追えるようになります。これが一番効きます。

ファイルに書く列は、日付、相手、内容、金額、区分（入金か経費か）の五つ。月末に一度、口座の履歴を見ながら15分で埋めます。レシートは封筒に月ごとに放り込むだけで構いません。整理は年末にまとめてやれば足ります。

経費に入れられるものを挙げます。仕事に使う通信費（自宅の回線は使った割合で按分）、パソコンや周辺機器、仕事用の文具、業務に必要な書籍や講座の費用、取引先との打ち合わせの交通費。家事と共用しているものは、使った割合で分けて計算します。割合の決め方は、時間や面積など合理的な基準であれば認められます。

家族の食事代や、仕事に関係のない買い物は経費になりません。ここを緩めると、あとで説明できなくなります。

所得が増えてきたら、青色申告も選択肢に入ります。事前に届出が必要で、帳簿の付け方も少し細かくなりますが、最大65万円の控除が使えます。届出の期限や条件は国税庁の案内で確かめてください。副業の所得が年に数十万円までなら、白色申告のまま簡単な記録で進めても問題ありません。

記録を付ける本当の効き目は、節税より前にあります。自分の1時間がいくらになっているかが見えることです。3時間かかった仕事の報酬が5,000円なら時給は1,667円。この数字が見えると、受ける仕事を選べるようになります。

つまずきやすい三つの場面

相談の内容は、驚くほど同じ三つに集まります。先に知っておくと避けられます。

一つめは、最初の月に受けすぎることです。始めたばかりの時期は、断ると次が来ないような気がします。それで週に出せる時間の倍を受けてしまい、二週目で睡眠を削り、三週目で家のことが止まる。ここで「向いていなかった」と結論を出してしまうのが、一番もったいないのです。最初の月は、書き出した上限の半分だけ受けてください。

二つめは、単価の安い仕事に居続けることです。慣れた作業は心地よく、交渉は気が重い。だから同じ単価で1年が過ぎます。対処は簡単で、3か月ごとに自分の時給を計算し直すだけです。下がっていたら、量を増やす方向ではなく、内容を広げる方向に動きます。

三つめは、家族に共有していないことです。始めたことを伝えていないと、パソコンに向かう姿が「趣味に夢中になっている」ように見えます。何時から何時までが仕事で、月にどのくらいの収入になるのかを一度だけ話しておくと、協力が得られます。子どもにも「この時間はお仕事だから、終わったら遊ぼう」と伝えるほうが、ずっと通じます。

この三つに共通しているのは、どれも仕事の能力の問題ではないことです。設計の問題なので、設計を直せば解けます。うまくいかない時期があっても、自分を責める必要はありません。

募集の見分け方と、最初の一件の受け方

在宅の仕事を探し始めると、条件の良さそうな募集が目に入ります。ここで一度、落ち着いて見る癖をつけてください。

避けたい募集には特徴があります。仕事の内容が書かれていないのに報酬だけが大きい。「誰でも月○万円」のような言い方で釣る。始める前に教材や登録料の支払いを求める。連絡手段が個人のメッセージアプリだけで、会社の名前も所在地も出てこない。このどれかが当てはまったら、返信しないのが正解です。仕事を得るためにお金を先に払う必要は、在宅ワークではありません。

まともな募集には、逆の特徴があります。作業の範囲と納品物が具体的に書かれている。報酬の計算方法（1本あたり、1件あたり、時間あたり）が明示されている。支払いの時期が書かれている。そして、依頼する側の会社名か事業の内容が分かる。この四つが揃っていれば、応募して構いません。

最初の一件は、金額の大きさで選ばないでください。選ぶ基準は「終わりがはっきりしていること」です。1本の記事、10件の入力、1回の資料作成。終わりの見える仕事を最後まで納めると、やり取りの流れが体で分かります。継続の依頼が来るかどうかも、ここで分かります。

応募のときに書く文章にも触れておきます。長い自己紹介は要りません。相手が知りたいのは、頼んだ作業ができるかどうかと、いつ返信が来るかの二点です。「平日の午前と夜に作業でき、連絡は当日中に返します」と書くだけで、他の応募者より具体的になります。育児中であることを隠す必要はありませんが、言い訳の材料としてではなく、稼働できる時間帯の説明として書くほうが伝わります。

条件の確認も、最初にしておきます。納期、修正の回数、支払日、そして作業の範囲外になることは何か。この四つを先に聞く人は、雑な扱いをされにくくなります。遠慮して聞かなかった一件が、あとで一番手間のかかる仕事になる、というのはよくある話です。

運営者として見てきたこと、そして確かめる順番

在宅の仕事の市場を20年見てきた立場から言えば、長く続く方に共通しているのは、稼いだ額ではなく、同じ相手から二度目の依頼が来ているかどうかです。初回の報酬が少し低くても、続けて頼まれる関係が一つあると、月の収入は安定します。反対に、単発の高い案件を追い続ける方は、数字が上下して疲れていきます。

もう一つ、仲介の取り分についてです。仲介手数料が引かれる仕組みでは、依頼する側が払った金額と、受け取る側に届く金額の差が大きくなります。同じ予算なら、手数料0%で直接やり取りする形のほうが、依頼者は同じお金でより多く頼めて、受け手の手取りは厚くなります。運営者として見てきた限りでは、この差は月に数千円の話ではなく、扶養の線をまたぐかどうかの判断そのものに関わってきます。手取りが厚ければ、同じ収入を得るための作業時間が短くて済むからです。

職種ごとの相場を並べたデータを眺めていて気づくことがあります。在宅で受けられる仕事のなかでも、文書と事務の領域は単価の幅が狭く、技術とAIの領域は幅が広い。つまり、前者は始めやすく見通しが立ちやすい、後者は学習期間の分だけ後から効いてくる、ということです。どちらが正しいということはありません。育児の時期に合わせて、始めやすい側から入り、余裕が出たら幅の広い側に手を伸ばす。この順番なら、どちらの良さも取れます。

最後に、始める前に確かめる順番をまとめておきます。第一にパート先の就業規則で副業の扱いを確かめること。第二に加入している健康保険で、業務委託の収入の数え方を聞くこと。第三に週に出せる時間を紙に書くこと。第四に仕事を選ぶこと。順番を逆にすると、あとで戻れなくなります。

この四つが済んでいれば、途中で立ち止まっても、どこを直せばいいかが自分で分かります。焦らなくて大丈夫です。一つずつで十分です。

よくある質問

Q. パートをしながら副業を始めても、扶養は外れませんか？

税金と社会保険で線が別です。2026年分の配偶者控除は配偶者の合計所得62万円以下（給与だけなら年収136万円以下）が目安で、越えても配偶者特別控除へなだらかに移ります。一方、健康保険の被扶養者は年収130万円未満が目安で、越えると自分で保険料を払います。社会保険の線だけは急に負担が増えるので、ここを基準に上限を決めてください。

Q. 副業の収入はいくらから確定申告が必要ですか？

パートなど1か所から給与をもらっている人は、給与以外の所得が年間20万円を超えると所得税の確定申告が必要です。20万円以下の場合でも住民税の申告は別に必要になります。パートを2か所に増やした場合は、年末調整をしない側の給与収入とその他の所得を合わせて判定します。判断に迷うときは税務署の無料相談で確かめられます。

Q. 在宅の副業は、どんな仕事から始めるのが無理がないですか？

納期を自分でずらせる、1回の作業を短く切れる、納品物がはっきりしている、この三つを満たす仕事です。文章の作成、事務の代行、手づくり品の販売が当てはまります。反対に、時間で拘束されるオンライン接客や、返信の速さを求められるチャット対応は、家のことと並べると崩れやすいので後回しが安全です。

Q. 資格を取ってから始めたほうがよいですか？

先に始めて構いません。資格は仕事を連れてくるものではなく、応募のときに基礎があることを示す材料です。文書の型を身につけたいならビジネス文書検定、IT支援の方向へ進みたいならCCNAのように、進みたい方向が決まってから選ぶほうが無駄がありません。学習期間が数か月かかる資格は、育児の予定から逆算して始めてください。