minne 副業確定申告｜ハンドメイド販売の所得区分と経費

2026年3月16日

中西直美

この記事のポイント

✓minneで副業ハンドメイド販売をしている方の確定申告ガイド
✓雑所得と事業所得の違い
✓税理士監修情報をもとに丁寧に解説します

「minneで作品が売れはじめたのは嬉しいけれど、確定申告ってどうしたらいいんでしょう…」というご相談、本当に多くいただきます。会社員として働きながら、夜や週末にコツコツ作ったアクセサリーや布小物。月に数千円、数万円と入金が増えてくると、ふと「これって申告しないとマズいのかな？」と不安になりますよね。大丈夫です。順番に整理していけば、決して難しい話ではありません。

この記事では、「minne 副業確定申告」と検索されたあなたが本当に知りたい結論、つまり「いくらから申告が必要なのか」「何を経費にできるのか」「どんな手順で進めれば安心なのか」をまとめてお伝えします。読み終わるころには、来年の確定申告期間（2027年2月16日〜3月17日ごろ）に向けて、今日から何を始めればいいかが、はっきり見えているはずです。

ハンドメイド副業市場の現状と「申告」が当たり前になった理由

minneやCreemaに代表されるハンドメイドマーケットは、ここ数年で完全に「ご近所のフリマ」から「立派な販売チャネル」へと姿を変えました。GMOペパボが運営するminneの登録作家数は2024年時点で90万人を超え、流通総額も年々拡大しています。コロナ禍以降は、本業の傍らでハンドメイド販売を始めた方が一気に増え、副業ハンドメイド作家は珍しい存在ではなくなりました。

それと同時に、税務署側もハンドメイドプラットフォームへの関心を強めています。決済データはプラットフォーム側に明確に残りますし、銀行口座への入金記録も追えます。「ハンドメイドだから少額だしバレないだろう」という時代は、すでに終わったと考えてください。

ただし、これは脅すための話ではありません。むしろ、ルールがはっきりしている分、「ここを押さえれば大丈夫」というラインも明確だということ。会社員の副業なら20万円、専業や扶養内なら48万円。この2つの数字さえ頭に入れておけば、まず迷子にはなりません。

私のもとには、メンタル面のご相談で「確定申告のことを考えると不安で眠れない」とおっしゃる方もいらっしゃいます。お話を伺うと、多くの場合「知らないこと」そのものが不安の正体です。仕組みを知れば、不安はぐっと小さくなります。一緒にゆっくり見ていきましょう。

minneの副業所得、確定申告はいくらから必要？

結論からお伝えします。あなたが会社員（パート・アルバイト含む給与所得者）で、minneを副業にしているなら、給与以外の所得が年間20万円を超えたら確定申告が必要です。

ここで大事なのは「売上」ではなく「所得」だという点です。所得とは、ざっくり言えば「売上から経費を引いた残り」のこと。たとえばminneでの年間売上が50万円あっても、材料費・販売手数料・梱包資材などの経費が35万円かかっていれば、所得は15万円。この場合は20万円以下なので、所得税の確定申告は不要となります。

一方で、専業主婦・主夫の方や、扶養に入りながらminneだけで収入を得ている方は、ライン引きが少し変わります。基礎控除である48万円を所得が超えると申告が必要です。引用元の税理士サイトでも、この基準は明確に示されています。

所得が48万円を超える本業ハンドメイド作家と、給与以外の所得が20万円を超える副業ハンドメイド作家は、確定申告が必要です。

ここで一つ、注意していただきたいことがあります。「所得税の確定申告は不要」でも、「住民税の申告は必要」というケースが存在します。たとえば会社員の副業所得が15万円だった場合、所得税の申告は要りませんが、お住まいの自治体への住民税申告は原則必要です。会社にバレたくない方が「申告不要だから」と何もしないと、後から自治体経由で連絡が来て、かえって職場に伝わるリスクもあります。

「申告したら会社にバレるのでは？」というご相談も、本当によくいただきます。対策としては、確定申告書の第二表で住民税の徴収方法を「自分で納付（普通徴収）」に丸を付けること。これで副業分の住民税は自宅に納付書が届き、給与天引きとは別ルートになります。完璧ではありませんが、自治体の運用次第ではかなり有効です。

副業全般の経理・申告については、関連記事の副業確定申告売上管理スプレッドシート！2026年最新の時短術で売上記録のテンプレートまでまとめています。エクセル派の方はぜひあわせて読んでみてください。

雑所得と事業所得、どっちで申告する？判定のポイント

minne副業の確定申告で、多くの方が迷われるのが「雑所得で出すか、事業所得で出すか」という所得区分の問題です。これ、結論から言うと、副業ハンドメイドの大半は雑所得として申告するのが現実的です。

2022年に国税庁が示した通達では、「収入金額が300万円を超えない場合、原則として雑所得」とする方向性が明確になりました。社会通念上、事業と呼べる規模・継続性・営利性があるかどうかが判断軸ですが、副業として年間100万円未満の売上で、本業が別にあるのなら、まず雑所得と考えて問題ありません。

雑所得のメリットとデメリット

雑所得は手続きが簡単です。複雑な帳簿付けは不要で、収入と必要経費を書き出して差額を計算するだけ。家計簿レベルの記録でも対応できます。

ただしデメリットとして、青色申告特別控除（最大65万円）が使えません。赤字が出ても給与所得などと相殺（損益通算）できません。「いつか本業にしたい」と考えている方には少し物足りない区分です。

事業所得を選べるケース

副業でも、以下のような条件がそろえば事業所得として申告できる可能性があります。

・年間売上が300万円を超える、または継続的に増加傾向にある・記帳（複式簿記）をきちんと行い、帳簿を保存している・反復継続して販売しており、社会通念上「事業」と呼べる実態がある・本業として独立する準備をしている

事業所得として開業届と青色申告承認申請書を出せば、青色申告特別控除や赤字の繰越などのメリットが受けられます。ただし、形だけ事業所得にして節税しようとすると、税務調査で否認されるリスクもあります。実態に合った選択が大切です。

私のクライアントさんの例で言うと、会社員時代の収入が安定していた方が「いつかは独立して工房を持ちたい」とのことで、副業段階から青色申告事業者として申告されていました。年間売上はまだ80万円ほどでしたが、毎日きちんと記帳し、SNSでの発信や個展出展など継続性の証拠を残していたため、税理士さんからも「これなら事業として通る」と太鼓判をもらえたそうです。形式と実態、両輪が大事だなと改めて感じたケースでした。

minne副業で経費にできるもの一覧と注意点

経費の話は、確定申告で一番「お得感」を感じられる部分でもあり、同時に一番ミスが起きやすい部分でもあります。「これも経費になるの？」と判断に迷ったときの考え方は、たった一つ。「その支出は、minneでの販売活動に直接必要だったか？」これだけです。

経費として認められる主な項目

ハンドメイド作家の経費は、大きく以下の5カテゴリに分けられます。

1. 材料費 ビーズ、糸、布、レザー、レジン、アクセサリーパーツなど、作品を作るために使った材料はすべて経費になります。手芸店やネット通販で購入したものは、必ずレシートや明細を保存しておきましょう。

2. 販売手数料 minneの場合、販売手数料は売上の10.56%（税込）が差し引かれます。これは経費として計上できます。月末にminneの管理画面から手数料明細をダウンロードし、年間でまとめておくと便利です。

3. 梱包・発送費 ギフトボックス、緩衝材、OPP袋、配送料、レターパック代など。お客様への発送に関わるコストはすべて経費です。

4. 道具・機材費 ミシン、ピンセット、ハンダごて、UVライト、撮影用のカメラやライト、商品撮影用の背景紙など。10万円未満のものは消耗品費としてその年に全額経費化できます。10万円以上のものは原則として減価償却（数年に分けて経費化）になります。

5. 通信費・電気代・家賃の家事按分 自宅の一角で制作している場合、家賃・電気代・インターネット代の一部を経費にできます。これが「家事按分」です。

家事按分の考え方

家事按分は、「家全体のうち、ハンドメイド作業に使っている割合」を合理的な根拠で算出します。

たとえば、80平米のマンションで、ハンドメイド作業専用に8平米のスペースを使っている場合、家賃の10%を経費にできます。電気代やネット代も、作業時間や使用面積で按分するのが一般的です。

ただし、按分割合は税務署に説明できる根拠が必要です。「だいたい3割くらいかな」というどんぶり勘定ではなく、「作業スペースの面積比率」「使用時間の比率」など、具体的な数字で説明できるようにしておきましょう。

経費にできないもの・グレーゾーン

意外と多いのが「これは経費にできない」というケースです。

・家族や友人へのプレゼント用に作った材料費（販売目的ではないため）・趣味で買った手芸書（業務用とは言いにくい）・私用兼用のスマートフォン代の全額（按分が必要）・自分のおやつ代（カフェで作業しても食事代は基本NG）

迷ったときの原則は、「税務署の人にちゃんと説明できるか」です。説明に詰まるものは、無理に経費に入れないほうが安全です。

副業全般のお仕事として、ハンドメイド以外にも「キャリア・副業・人生相談のお仕事」のように、自分の経験を活かせる分野もあります。気になる方はキャリア・副業・人生相談のお仕事もチェックしてみてください。

minne確定申告の具体的な進め方｜準備から提出まで

ここからは、実際の確定申告の流れを時系列でご紹介します。「2027年2月になってから慌てたくない」という方は、今からゆっくり準備を始めましょう。

ステップ1: 売上・経費の記録を始める

理想は1月から記録を始めることですが、途中からでも遅くありません。今からでも、以下を分けて記録しましょう。

・minneからの入金記録（管理画面の売上明細をダウンロード）・材料費の領収書・レシート・梱包資材・発送費の記録・家事按分対象の固定費（家賃・電気代・通信費）の明細

エクセルやGoogleスプレッドシートで「日付・項目・金額・備考」の4列で管理するだけでも、年末の作業がぐっと楽になります。

最近は会計ソフトも安価になり、freeeやマネーフォワードクラウドなら月額1,000円台から使えます。銀行口座やクレジットカードと連携すれば、入出金が自動で取り込まれるので、雑所得レベルでも十分元が取れます。詳細はfreeeやマネーフォワードの公式サイトをご確認ください。

ステップ2: 年明け（1月〜2月）に集計

年明けには、前年12月31日までの売上と経費を集計します。minneの年間売上は管理画面から年単位でダウンロードできます。手数料明細も同様にダウンロードしましょう。

経費は領収書を月別にまとめ、カテゴリごとに合計を出します。家事按分の対象費用は、按分割合をかけて経費額を確定させます。

ステップ3: 確定申告書の作成

確定申告書の作成方法は、大きく3つあります。

(1) 国税庁の確定申告書等作成コーナーを使う e-Taxからアクセスでき、画面の指示通りに入力するだけで申告書が完成します。マイナンバーカードとスマートフォンがあれば、自宅から送信まで完結します。最も推奨される方法です。

(2) 会計ソフトで作成 freeeやマネーフォワードクラウドを使えば、日々の記録から確定申告書まで一気通貫で作成できます。事業所得で青色申告する方には特におすすめです。

(3) 税理士に依頼 売上規模が大きい、または不安が大きい方は税理士に依頼するのも一つの手です。スポット依頼なら3万円〜10万円程度が相場です。

ステップ4: 提出と納税

提出方法は、e-Tax（電子申告）・郵送・税務署窓口の3つ。圧倒的におすすめはe-Taxです。自宅から24時間提出でき、青色申告事業者ならe-Tax利用で控除額が10万円上乗せになる特典もあります。

申告期間は例年2月16日〜3月15日（土日の場合はずれます）。納税も同じく3月15日が期限です。納税方法は口座振替・コンビニ納付・クレジットカード納付などから選べます。

ステップ5: 帳簿・領収書の保存

提出後も、帳簿や領収書は7年間（雑所得は5年間）の保存義務があります。電子帳簿保存法の改正で、電子データで受け取った請求書はそのまま電子保存できるようになりました。スキャンしてクラウドに保管しておくと安心です。

副業のお仕事ジャンルを広げたい方は、AI・マーケティング・セキュリティのお仕事のような専門分野や、作曲・編曲・効果音・ジングルのお仕事のようなクリエイティブ系も視野に入れてみてください。ハンドメイドで培ったクリエイティブ感性は、デジタルクリエイティブにも応用できます。

副業ハンドメイドのよくある誤解と注意点

「申告しなくてもバレないのでは？」という疑問。これは本当によくお聞きします。結論、現代ではバレる可能性が非常に高いと言わざるを得ません。

理由は3つあります。第1に、minneの売上はGMOペパボ側に明確な決済記録として残ります。税務署は必要に応じて支払調書や取引情報を取得できます。第2に、銀行口座への入金は税務署が追跡可能です。同じ口座に毎月数万円ずつ入金があれば、当然目を引きます。第3に、SNSでの作品発信や受注報告から特定されるケースもあります。「instagramで売上自慢していた人が税務調査に入られた」という話は、もはや珍しくありません。

副業がバレるもう一つの経路：住民税

会社員の方が特に気をつけたいのは、住民税経由の発覚です。会社員の住民税は、原則として給与から天引きされる「特別徴収」。副業所得を申告すると、その分の住民税も会社経由で天引きされ、経理担当者が「あれ？この人の住民税、給与額に対して多いな」と気づくきっかけになります。

これを防ぐには、確定申告書の第二表で住民税を「自分で納付（普通徴収）」に丸を付けること。これで副業分は自宅に納付書が届きます。ただし自治体によっては普通徴収を認めない運用もあるため、心配な方はお住まいの市区町村に事前確認しておくと安心です。

インボイス制度との関係

2023年10月から始まったインボイス制度。「ハンドメイド副業にも関係あるの？」というご質問もよくいただきます。

結論、年間売上1,000万円以下の免税事業者であれば、無理にインボイス登録する必要はありません。minneはBtoC（一般消費者向け）販売がメインなので、お客様側がインボイスを必要とするケースは限定的です。

ただし、企業からのオーダー案件や、卸販売を始める場合は、取引先からインボイス発行を求められる可能性があります。そのタイミングで登録を検討すれば十分です。

開業届を出すべきか

事業所得として申告するなら、開業届の提出は必須です。雑所得なら不要ですが、「将来本業にしたい」「青色申告のメリットを受けたい」方は、早めに開業届と青色申告承認申請書を出しておくとよいでしょう。

開業届の提出先は管轄の税務署。e-Taxからオンラインで提出も可能です。費用は無料、手続きも5分程度で終わります。

国民健康保険・国民年金への影響

会社員の方が副業で所得を増やしても、健康保険と年金は基本的に勤務先のものが継続適用されます。副業所得が増えたからといって、社会保険料が大きく変動することは通常ありません。

ただし、副業の所得が増えると住民税と所得税は確実に増えます。手取りベースでの「実質的な収入増」を把握しておかないと、「思ったほど手元に残らない」という事態になりがちです。所得税率は所得が増えるほど階段状に上がる累進課税なので、年末に「あといくらまでなら20%税率に収まる」といったシミュレーションをしておくと安心です。

ハンドメイド副業のステップアップとして、ハンドメイド副業で月5万円｜minne・Creemaで売れるコツでは売上アップの実践テクニックを、ハンドメイド販売の副業｜minne・Creemaで月5万円稼ぐコツでは販売チャネルの広げ方をまとめています。あわせてご覧ください。

これらと比べると、ハンドメイド副業の特徴は「初期投資が小さく、誰でも始められる代わりに、時給換算では低くなりやすい」点にあります。1作品3,000円のアクセサリーを作るのに、材料費500円・制作時間2時間・梱包発送20分とすると、時給は約1,000円。プログラマーの時給単価3,000円〜8,000円と比べると、効率面では見劣りします。

ただし、ハンドメイドには「作品作りそのものが楽しい」「自分の世界観を表現できる」「ストックビジネス化しやすい（同じデザインを量産できる）」といった、他の副業にはない魅力があります。収入の絶対額だけで評価せず、「楽しさ × 収入 × 学べることの総和」で考えるのが、私が日頃カウンセリングでお伝えしている価値観です。

副業の幅を広げるという意味では、資格取得も一つの選択肢です。事業を本格化させたい方には行政書士のような独立可能な国家資格が、デジタル分野に広げたい方にはAdobe認定プロフェッショナル Adobe Expressのような実務直結型の資格が候補になります。ハンドメイド作家として商品写真の編集スキルを身につければ、副業の単価向上にも直結します。

実は、副業を続けるうえで一番大事なのは「税金や手続きで疲弊しないこと」だと、私は強く感じています。確定申告のストレスで創作意欲を失ってしまっては本末転倒です。会計ソフトで自動化できる部分は自動化し、複雑なところは専門家に頼る。自分の心と時間を守る経費だと思って、必要な投資はためらわないでください。

ハンドメイド副業を始めて1年目、2年目は、わからないことだらけで当然です。私自身、独立してフリーランスとして働き始めたころ、初めての確定申告で何時間もパソコンの前で固まっていた経験があります。電卓を叩いては「これで合ってる？」と不安になり、深夜に税理士YouTubeを見漁る日々。今思えば、もう少し早く専門家に相談すればよかったと反省しています。

「税金のことで頭がいっぱいで、本業のクリエイティブが進まない」。そんな状態は、長く続けば心の健康にも影響します。月数千円の会計ソフトや、年1回の税理士スポット相談（3万円程度）は、あなたの心の余裕を買うための投資です。どうか、自分を追い詰めず、頼れるところは頼ってくださいね。

minneの副業確定申告について、押さえるべきポイントを一通り整理してきました。あなたの不安が、少しでも具体的な行動に変わっていれば嬉しいです。完璧を目指さなくて大丈夫です。まずは「売上と経費をメモする」ところから、今日始めてみましょう。

なお、関連テーマを扱ったベビー用品ハンドメイド販売の副業2026｜スタイ作品の単価と始め方もあわせて参考にしてください。