退職金 100 万税金はいくらか控除と手取りを確認

2026年2月25日

丸山桃子

この記事のポイント

✓退職金 100 万税金はいくらか
✓勤続年数別の退職所得控除
✓年金や保険への影響まで手取り目線で解説します

退職金 100 万税金で検索している人が知りたい結論は、「手取りはいくら残るのか」「確定申告は必要なのか」「翌年の税金や保険料に影響するのか」の3つです。結論から言うと、一般的な退職金なら勤続年数が3年以上あれば退職所得控除が100万円を上回るため、退職金100万円に所得税・住民税がかからないケースが多いです。ただし、勤続1年から2年、短期退職手当、役員退職金、申告書を出していない場合は、税金や源泉徴収の扱いが変わります。この記事では、100万円の退職金を例に、控除、手取り、確定申告、年金・保険・転職後の注意点まで順番に整理します。

退職金100万円の税金はまず勤続年数で決まる

退職金の税金は、額面だけでは決まりません。同じ退職金100万円でも、勤続年数、退職所得の受給に関する申告書の提出有無、役員か従業員か、同じ年に複数の退職金を受け取ったかで結果が変わります。アパレルECでいうと、売上100万円だけ見ても利益は分からないのと同じです。原価、送料、広告費、在庫ロスを見ないと実態は見えません。退職金も、額面ではなく控除後の課税対象を見ます。

勤続3年以上なら非課税になりやすい

一般的な退職手当等では、退職所得控除額が退職金額を上回れば、退職所得は発生しません。勤続年数が20年以下の場合、退職所得控除は原則として40万円に勤続年数を掛けます。ただし、控除額が80万円未満の場合は80万円になります。

勤続3年なら退職所得控除は120万円です。退職金が100万円なら控除内に収まるため、一般的な計算では所得税も住民税もかかりません。勤続10年なら控除は400万円なので、やはり退職金100万円は非課税になりやすいです。まずは源泉徴収票の勤続年数と支払金額を確認してください。

勤続1年から2年は税金が出る可能性がある

勤続1年または2年の場合、退職所得控除は最低額の80万円です。退職金100万円から控除80万円を引くと、差額は20万円です。一般的な退職所得では、この差額に1/2を掛けるため、退職所得は10万円になります。

退職所得10万円に対して、所得税率が5%なら所得税は5,000円、復興特別所得税を含めると約5,105円です。住民税は一般に10%として約1万円です。概算では合計約15,105円、手取りは約984,895円になります。実際の計算は源泉徴収票と自治体の扱いで確認してください。

退職所得控除と手取りの計算方法

退職金の税金を理解するには、退職所得控除、退職所得、所得税、住民税の順に見ます。ここを飛ばして「100万円なら税金はいくら」と検索しても、答えがずれます。勤続年数が違えば控除が変わり、控除が変われば課税対象が変わるからです。税金はセンスではなくロジックです。おしゃれなECサイトも、実際はアクセス数、CVR、在庫回転率で見ます。退職金も数字を分解すれば怖くありません。

国税庁の基本式で見る

国税庁のタックスアンサーでは、退職所得の金額について、原則として「収入金額から退職所得控除額を差し引き、1/2を掛ける」と説明されています。退職金の制度は、長年の勤労に対する一時金という性格があるため、給与より税負担が軽くなるよう配慮されています。公式情報を確認するなら国税庁が最初の入口です。

退職所得控除額＝40万円×20年＝800万円⇒退職金（額面）が800万円以下であれば非課税

この引用は勤続20年の例ですが、退職金100万円でも考え方は同じです。控除額が退職金より大きければ課税対象は出ません。勤続年数が長い人ほど、退職金100万円は控除内に収まりやすくなります。反対に、短期退職や役員退職金では例外があるため、源泉徴収票の摘要欄まで見てください。

手取りは源泉徴収票で最終確認する

退職金の手取りを確認するには、退職所得の源泉徴収票を見ます。支払金額、退職所得控除額、源泉徴収税額、特別徴収された住民税、勤続年数が記載されています。会社から振り込まれた金額だけを見ると、税金なのか、社内貸付の返済なのか、未精算金なのか分かりません。給与明細や退職金明細も合わせて確認するのがおすすめです。

退職金100万円で税金が0円のはずなのに手取りが少ない場合、社会保険料や会社貸付、財形、未返済の立替金、退職時精算が差し引かれている可能性があります。退職金そのものの税金と、会社との精算は別です。ここを混同すると「税金が高い」と誤解します。明細の控除欄を確認し、不明な項目は会社の人事・総務に聞いてください。

確定申告が必要なケースと不要なケース

退職金100万円では、税金がかからないケースが多い一方で、確定申告の確認は必要です。ポイントは、退職所得の受給に関する申告書を会社へ提出したかどうかです。この申告書を出していれば、会社が退職所得控除を反映して税金を計算するため、退職金だけなら原則として確定申告は不要です。出していない場合は、一律の源泉徴収が行われるため、確定申告で精算することがあります。

申告書を出していれば原則不要

退職前に会社から「退職所得の受給に関する申告書」を渡され、署名して提出している人は多いです。この場合、会社が退職所得控除を使って計算するため、退職金100万円で控除内なら税金は発生しません。退職金だけであれば、原則として確定申告は不要です。

ただし、年の途中で退職して年末調整を受けていない給与がある、医療費控除を受けたい、寄附金控除を受けたい、住宅ローン控除の初年度である、副業収入がある、といった場合は別です。退職金ではなく、ほかの所得や控除のために確定申告が必要または有利になることがあります。退職金100万円だけを見て終わらせず、その年の収入全体を確認してください。

申告書を出していないと20.42%が引かれる

退職所得の受給に関する申告書を提出していない場合、退職金の支払額に対して20.42%の所得税および復興特別所得税が源泉徴収されます。退職金100万円なら、単純計算で204,200円が引かれる可能性があります。これは本来の税額より大きいことが多いため、確定申告で精算します。

たとえば勤続3年なら退職所得控除は120万円で、退職金100万円は控除内です。本来の退職所得は0円です。それなのに申告書未提出で204,200円が源泉徴収されていれば、確定申告により還付を受けられる可能性があります。還付申告には退職所得の源泉徴収票が必要です。

e-Taxと無料相談の使い方

確定申告をする場合は、国税庁の確定申告書等作成コーナーやe-Taxを使えます。退職所得の源泉徴収票を見ながら、退職所得の欄に支払金額、勤続年数、源泉徴収税額などを入力します。給与所得、年金所得、副業の雑所得や事業所得がある場合は、それらも入力します。数字の入力ミスは還付額や納付額に直結します。

税務署の無料相談や電話相談を使う場合も、書類をそろえてから相談してください。退職所得の源泉徴収票、給与所得の源泉徴収票、年金の源泉徴収票、保険料控除証明書、医療費控除の明細、寄附金受領証明書、本人確認書類があると話が早いです。私もECの帳票チェックで痛感しますが、相談の質は資料の質で決まります。記憶だけで話すと、かなりの確率で抜けます。

年金・保険・住民税への影響を確認する

退職金100万円の税金を見るとき、所得税だけで終わらせるのは危険です。住民税、年金、健康保険、介護保険、雇用保険、退職後の転職先の年末調整など、周辺の手続きもあります。ただし、退職金は退職所得として分離課税されるため、給与や年金とは扱いが異なる部分があります。何に影響し、何に影響しにくいのかを分けて考えましょう。

住民税は退職所得にもかかる場合がある

退職金が退職所得控除を超えた場合、所得税だけでなく住民税もかかります。一般的には、退職所得に対して住民税が特別徴収されます。勤続1年から2年で退職金100万円なら、一般的な計算で退職所得が10万円になり、住民税は約1万円という見方になります。

一方、勤続3年以上で退職所得控除内に収まるなら、退職金に対する住民税もかからないことが多いです。ただし、給与に対する住民税は別です。退職した翌年に住民税の納付書が届いて驚く人がいますが、それは前年の給与所得に対する住民税であることが多いです。退職金の税金と、前年給与の住民税を混同しないでください。

年金形式で受け取ると扱いが変わる

退職金を一時金で受け取る場合は退職所得として扱われるのが基本です。一方、年金形式で受け取る場合は、公的年金等や雑所得として扱われることがあります。企業年金、確定給付企業年金、確定拠出年金の受け取り方によって、税金の計算方法が変わります。「退職金100万円」と思っていても、支払いの名目が一時金なのか年金なのかで申告の見方は違います。

公的年金や年金手続きの基本は日本年金機構で確認できます。年金形式にすると毎年の所得に分散される一方、退職所得控除のような有利な扱いとは異なる場合があります。どちらが有利かは、年齢、他の所得、社会保険料、家族構成によって変わります。退職金100万円単体ではなく、老後の収入全体で判断してください。

健康保険や国民健康保険も確認する

退職後は、会社の健康保険を任意継続する、家族の扶養に入る、国民健康保険に加入する、再就職先の社会保険に入る、という選択があります。退職金は一時的な収入ですが、保険料や扶養判定にどのように扱われるかは制度や自治体、保険者によって確認が必要です。特に退職後すぐに国民健康保険へ切り替える人は、保険料の見込みを早めに見ておきましょう。

退職後の保険料は、生活費に直撃します。税金が0円でも、健康保険料や年金保険料が発生すれば手元資金は減ります。退職金100万円を「全部使えるお金」と考えず、税金、保険、住民税、転職活動費、生活費を差し引いて見てください。現場の数字感で言うと、売上ではなくキャッシュ残高を見る感覚です。

転職・副業・フリーランス化で変わる注意点

退職金100万円を受け取った後、すぐ転職する人、しばらく休む人、副業を始める人、フリーランスになる人では、税金の注意点が変わります。退職金そのものは分離して計算されることが多いですが、その年の給与、賞与、副業収入、年末調整、確定申告は別に整理が必要です。退職金だけでなく、退職した年の全体像を作ることが大切です。

転職した年は源泉徴収票を渡す

退職後に同じ年内に転職した場合、前職の給与所得の源泉徴収票を転職先に提出します。転職先で年末調整を受けるためです。退職所得の源泉徴収票は給与の年末調整とは扱いが違いますが、手元で保管しておきましょう。医療費控除や寄附金控除などで確定申告する場合、退職所得の情報も申告に含める必要があるケースがあります。

転職先に前職の給与源泉徴収票を出し忘れると、年末調整が完了せず、自分で確定申告する必要が出ます。退職金100万円の税金ばかり気にして、給与の処理を忘れるパターンはよくあります。退職時にもらう書類は、退職所得の源泉徴収票、給与所得の源泉徴収票、雇用保険関係、健康保険・年金関係に分けて保管してください。

副業収入があるなら帳簿を分ける

退職後に副業や業務委託を始める場合、退職金と副業収入は別に管理します。退職金は退職所得、副業は雑所得または事業所得になる可能性があります。売上、経費、請求書、領収書、振込明細を分けておかないと、確定申告で混乱します。Instagram運用やEC支援でも、広告費と売上を混ぜると利益が見えなくなります。税金も同じです。

@SOHOのお仕事ガイドでは、企業のAI活用や業務改善を支援する仕事をAIコンサル・業務活用支援のお仕事で整理しています。マーケティングやセキュリティ領域の仕事に関心がある人は、業務内容と必要スキルをAI・マーケティング・セキュリティのお仕事で確認できます。退職金を生活費のつなぎにしながら副業を始める場合、案件収入と退職金を同じ財布で管理しないことがポイントです。

フリーランス化では手数料と税金を両方見る

IT寄りの仕事に進みたい人は、開発案件の工程や役割をアプリケーション開発のお仕事で把握できます。相場感を知るにはソフトウェア作成者の年収・単価相場が参考になります。文章作成や編集に関心がある人は、著述家，記者，編集者の年収・単価相場を見ると、自分の経験をどの職種に寄せるか考えやすくなります。

退職金100万円を使う前のおすすめ確認ポイント

退職金100万円は、人生全体で見ると大金です。ただ、老後資金、転職期間の生活費、保険料、税金、家電や引っ越し、住宅修繕、資格取得などを考えると、使い道を決めないまま消える金額でもあります。おすすめは、受け取った時点で「税金確認用」「生活費」「予備費」「自己投資」「運用検討」のように目的別に分けることです。

まず税金と保険料を仮置きする

勤続3年以上で退職金100万円が非課税になりそうでも、すぐ全額を使わないでください。退職した年の給与に対する住民税、国民健康保険料、国民年金保険料、任意継続保険料、転職活動費が後から来る可能性があります。退職金の税金だけでなく、退職後の支払い全体を見る必要があります。

具体的には、退職金100万円のうち、まず数か月分の生活費と公的負担を別口座に分けます。残りを資格取得、パソコン購入、転職準備、副業準備、少額投資などに回すほうが安全です。支払い予定を書き出すだけでも、無駄遣いはかなり減ります。ECの在庫管理でも、先に出荷予定を押さえないと売れる商品まで欠品します。お金も先に出ていく予定を押さえるのが基本です。

資格や学びに使うなら回収可能性を見る

退職金の一部を学びに使うのは悪くありません。ただし、資格講座やスクールに申し込む前に、目的をはっきりさせてください。文書作成力を高めたいならビジネス文書検定のように、仕事で使うスキルに直結しやすい学習があります。ITインフラやネットワークの基礎に進むならCCNA（シスコ技術者認定）の学習範囲も確認できます。

大切なのは、資格名の響きではなく、どの仕事に接続するかです。退職後の働き方を広く知りたい人は、50代からのクラウドソーシング入門｜人生100年時代の働き方【2026年版】でオンライン案件の始め方を確認できます。退職前後の準備を整理したい人には、定年後のフリーランス生活｜退職前から始める準備チェックリストが実務的です。外資系ITやコンサル転職の市場感を見たい場合は、年収2000万超えを狙う！外資系IT・コンサルに強いエージェント5選も比較材料になります。

よくある勘違いを整理する

退職金100万円の税金では、いくつかの勘違いが起きやすいです。ひとつは、退職金は必ず税金が高いという誤解です。実際には退職所得控除があるため、少額の退職金では非課税になるケースが多いです。もうひとつは、退職金が非課税なら翌年の支払いも何もないという誤解です。給与に対する住民税や健康保険料は別に確認が必要です。

100万円でも必ず非課税とは限らない

退職金100万円は非課税になりやすいですが、必ず非課税とは言えません。勤続1年から2年では控除が80万円のため、一般的な計算でも課税対象が出る可能性があります。役員等として勤続年数が短い場合は、1/2課税が使えないこともあります。同じ年に複数の退職金を受け取った場合も控除計算が変わることがあります。

確認すべき資料は、退職所得の源泉徴収票です。支払金額だけでなく、勤続年数、退職所得控除額、源泉徴収税額、住民税の特別徴収額、摘要欄を見ます。分からない場合は会社や税務署に確認してください。税金の判断をSNSの一言で決めるのは危険です。特に短期退職や役員退職金は、一般的な会社員の退職金と扱いが変わります。

手取りが少ない原因は税金以外にもある

退職金100万円なのに振込額が100万円より少ない場合、税金以外の控除があるかもしれません。社内貸付、立替金、財形貯蓄、会社規程による精算、未返却備品、社会保険料の精算などです。退職金明細に控除項目があるはずなので、税金欄だけで判断しないでください。

また、退職金の手取りが100万円近く残ったとしても、翌月以降の支出を忘れないことです。転職までの生活費、国民健康保険料、国民年金保険料、住民税、引っ越し、スーツやPC購入、資格講座費用など、退職直後は出費が増えます。退職金はボーナスではなく、次の生活へつなぐ資金です。使う前に、支払い予定表を作るのがおすすめです。

自分で判断できないときの相談先

退職金100万円で税金が出るか迷う場合、相談先は状況で分けます。退職所得の源泉徴収票の内容は元勤務先の人事・総務に確認します。所得税や確定申告は税務署や国税相談に確認します。年金は日本年金機構、健康保険は加入先の保険者や自治体、転職後の年末調整は転職先の担当部署に確認します。

公的手続きの入口を探す場合はe-Govも使えます。相談するときは、退職金の支払日、勤続年数、退職所得の源泉徴収票、給与所得の源泉徴収票、転職予定、年金や副業収入の有無をメモしておくと話が早いです。退職金 100 万税金の判断は、額面だけではなく、勤続年数、申告書提出、他の所得、退職後の保険と年金まで見ることで、手取りの見通しがかなり正確になります。